術(shù)語(yǔ)理解

合規(guī)管理是針對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的管控措施。


合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是違反法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)部規(guī)章制度，在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在的可能導(dǎo)致不利事件發(fā)生的人的不合規(guī)操作，物的不合法狀態(tài)和管理上的缺陷。

合規(guī)管理體系是合規(guī)管控措施的集合，是從組織架構(gòu)到合規(guī)管控流程的組合。

 

1. 初步掃描企業(yè)合規(guī)管理整體現(xiàn)狀

【方法：盡調(diào)資料閱讀，行業(yè)研究報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)案例檢索】

【形成成果：XX企業(yè)合規(guī)管理初步調(diào)研報(bào)告（含初步風(fēng)險(xiǎn)類型）】

2. 梳理部門業(yè)務(wù)流程與業(yè)務(wù)事項(xiàng)

【方法：項(xiàng)目資料中關(guān)于部門工作流程、工作內(nèi)容、崗位職責(zé)、工作總結(jié)等】

【形成成果：XX企業(yè)各部門業(yè)務(wù)模塊列表（含部門歸口管理的內(nèi)規(guī)）】

3. 圍繞業(yè)務(wù)事項(xiàng)匹配合規(guī)義務(wù)與合規(guī)要求

【方法：對(duì)于各部門的最小業(yè)務(wù)模塊，匹配法律法規(guī)、內(nèi)部制度，在外規(guī)與內(nèi)規(guī)中找到對(duì)應(yīng)的具體合規(guī)要求】

【形成成果：XX企業(yè)各部門合規(guī)義務(wù)庫(kù)、合規(guī)要求清單（含對(duì)應(yīng)的主責(zé)崗位）】

4. 形成基礎(chǔ)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單（庫(kù)）

【方法：對(duì)照各部門業(yè)務(wù)模塊和內(nèi)、外部的合規(guī)要求，推論各業(yè)務(wù)模塊可能形成的通用合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)】

【形成成果：基礎(chǔ)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單（含風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)管控措施及責(zé)任部門配置）】

5. 歸納具體合規(guī)內(nèi)控問(wèn)題庫(kù)

【方法：通過(guò)對(duì)各部門、管理層的訪談，匯總、歸納各部門遇到的具體問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)，并通過(guò)研討，給出針對(duì)性解決措施】

【形成成果：XX企業(yè)合規(guī)問(wèn)題庫(kù)暨管理改善建議 】

6. 撰寫合規(guī)管理現(xiàn)狀調(diào)研報(bào)告

【方法：匯總經(jīng)初步掃描、梳理、制作、訪談等企業(yè)合規(guī)管理體系各要素的當(dāng)前現(xiàn)狀，包括合規(guī)管理組織設(shè)置情況、合規(guī)意識(shí)水平情況、合規(guī)管理制度情況、合規(guī)管控機(jī)制情況等，匯總企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分布情況，并給出下一步建設(shè)工作重點(diǎn)和原則】

【形成成果：XX企業(yè)合規(guī)管理現(xiàn)狀調(diào)研報(bào)告】

7. 形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單

【方法：將基礎(chǔ)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)和具體合規(guī)內(nèi)控問(wèn)題庫(kù)進(jìn)行匯總，去掉純內(nèi)控問(wèn)題，精選基礎(chǔ)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，形成務(wù)實(shí)的正式合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單】

【形成成果：XX企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單】

8. 制作合規(guī)管理建設(shè)實(shí)施方案

【方法：圍繞合規(guī)管理現(xiàn)狀，根據(jù)當(dāng)?shù)貒?guó)資委要求和公司風(fēng)險(xiǎn)管理和法治建設(shè)規(guī)劃，制作包含合規(guī)體系建設(shè)與合規(guī)體系運(yùn)行計(jì)劃的實(shí)施方案】

【形成成果：XX企業(yè)合規(guī)管理建設(shè)實(shí)施方案2023-22025】

9. 搭建與優(yōu)化合規(guī)管理組織架構(gòu)

【方法：對(duì)企業(yè)的合規(guī)委員會(huì)、首席合規(guī)官、合規(guī)管理三道防線、合規(guī)管理員、公司本部與下屬公司合規(guī)管理職責(zé)關(guān)系等崗位職責(zé)進(jìn)行設(shè)計(jì)和優(yōu)化、細(xì)化，以形成合理的合規(guī)管理組織架構(gòu)】

【形成成果：XX企業(yè)合規(guī)委員會(huì)議事規(guī)則、首席合規(guī)官管理辦法、合規(guī)三道防線設(shè)置與實(shí)施方案、合規(guī)管理員管理辦法等】

10. 制定誠(chéng)信合規(guī)手冊(cè)

【方法：根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)和管理理念，以及合規(guī)管理建設(shè)實(shí)施方案擬定的原則，制作符合企業(yè)特點(diǎn)的誠(chéng)信合規(guī)行為準(zhǔn)則/手冊(cè)】

【形成成果：XX企業(yè)誠(chéng)信合規(guī)手冊(cè)】

11. 配套基于崗位的合規(guī)職責(zé)

【方法：在合規(guī)要求清單和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單關(guān)于主責(zé)部門的基礎(chǔ)上，結(jié)合合規(guī)管理組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化，對(duì)重點(diǎn)崗位進(jìn)行合規(guī)職責(zé)的配置】

【形成成果：崗位合規(guī)職責(zé)清單、崗位合規(guī)職責(zé)信息卡】

12. 編制與完善合規(guī)管理基本制度

【方法：在合規(guī)管理組織架構(gòu)的基礎(chǔ)上，完善合規(guī)管理的基本制度，確定合規(guī)管理的重點(diǎn)領(lǐng)域，規(guī)定合規(guī)管理運(yùn)行的基本流程和機(jī)制，明確合規(guī)管理考核和追責(zé)閉環(huán)】

【形成成果：XX企業(yè)合規(guī)管理辦法】

13. 制作重點(diǎn)領(lǐng)域的專項(xiàng)合規(guī)指引

【方法：在確定重點(diǎn)領(lǐng)域的基礎(chǔ)上，根據(jù)該領(lǐng)域的合規(guī)要求、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示、合規(guī)管控措施等，逐一制作某一領(lǐng)域的專項(xiàng)合規(guī)指引】

【形成成果：XX企業(yè)XX領(lǐng)域合規(guī)指引/指南/手冊(cè)】

14. 設(shè)計(jì)可用的合規(guī)管控流程

【方法：在公司內(nèi)控流程中增加合規(guī)管理業(yè)務(wù)循環(huán)模塊，根據(jù)公司實(shí)際，從審查、檢查、報(bào)告、考核、評(píng)價(jià)、舉報(bào)與調(diào)查、追責(zé)、監(jiān)控、排查、預(yù)警等流程中選擇適合公司的流程進(jìn)行具體步驟設(shè)計(jì)，并制作相關(guān)的流程圖、操作規(guī)范與控制文檔，最后可形成制度細(xì)則，為流程執(zhí)行提供管理依據(jù)】

【形成成果：XX企業(yè)合規(guī)管理循環(huán)若干流程、XX業(yè)務(wù)流程合規(guī)管控清單】

15. 根據(jù)需要匯編合規(guī)管理手冊(cè)

【方法：根據(jù)公司實(shí)際，為方便更好地推廣合規(guī)理念，賦能業(yè)務(wù)，將合規(guī)管理原則、崗位職責(zé)分工、合規(guī)基本準(zhǔn)則、重點(diǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管控流程閉環(huán)、合規(guī)文化建設(shè)等進(jìn)行匯總，制作全面的合規(guī)管理手冊(cè)】

【形成成果：XX企業(yè)合規(guī)管理手冊(cè)】

16. 進(jìn)行合規(guī)建設(shè)成果宣貫

【方法：分多個(gè)方面多個(gè)場(chǎng)次進(jìn)行合規(guī)宣貫，包括啟動(dòng)會(huì)的合規(guī)價(jià)值宣貫，風(fēng)險(xiǎn)清單完成后的風(fēng)險(xiǎn)分布宣貫（可按部門），合規(guī)管理制度與流程的要點(diǎn)宣貫，公司合規(guī)理念與價(jià)值觀的宣貫等】

【形成成果：多份合規(guī)宣貫PPT】

17. 根據(jù)需要，編制合規(guī)管理有效評(píng)價(jià)方案

【方法：根據(jù)有效合規(guī)要素組合，設(shè)計(jì)一套評(píng)價(jià)體系，用于在合規(guī)體系建設(shè)運(yùn)行一段時(shí)間后對(duì)企業(yè)合規(guī)管理水平的評(píng)價(jià)】

【形成成果：XX企業(yè)合規(guī)管理有效性評(píng)價(jià)表與有效性評(píng)價(jià)報(bào)告】

18. 根據(jù)需要，完成合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)協(xié)同管理實(shí)施計(jì)劃

【方法：在合規(guī)管理體系搭建完后，站在公司全面風(fēng)險(xiǎn)管控高度，再次審視合規(guī)體系，對(duì)合規(guī)體系與內(nèi)控體系、風(fēng)險(xiǎn)管理、制度建設(shè)、法務(wù)管理、公司治理等進(jìn)行綜合，按國(guó)資委要求建立協(xié)同機(jī)制，制定初步協(xié)同管理實(shí)施計(jì)劃】

【形成成果：XX企業(yè)法務(wù)、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)協(xié)同管理實(shí)施方案】

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陶光輝律師

·北京德和衡律師事務(wù)所高級(jí)合伙人
合規(guī)與企業(yè)法治業(yè)務(wù)中心總監(jiān)
第四屆朝陽(yáng)律協(xié)企業(yè)合規(guī)建設(shè)業(yè)務(wù)研究會(huì)副主任

·在企業(yè)合規(guī)領(lǐng)域，擁有如下資格或證書：
中國(guó)管理科學(xué)學(xué)會(huì)培訓(xùn)中心高級(jí)企業(yè)合規(guī)師、BSI基于ISO 37301合規(guī)管理體系實(shí)務(wù)合規(guī)師認(rèn)證、中國(guó)船級(jí)社ISO 37301 合規(guī)管理體系內(nèi)部審核員、國(guó)際注冊(cè)法務(wù)會(huì)計(jì)師（FCPA）、中國(guó)五礦化工進(jìn)出口商會(huì)合規(guī)委員會(huì)專家委員、北京一法合規(guī)培訓(xùn)中心首席講師、上海企業(yè)合規(guī)研究中心法律顧問(wèn)、西藏自治區(qū)涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制專業(yè)人員名錄庫(kù)入選人員、寧夏回族自治區(qū)涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制專業(yè)人員名錄庫(kù)入選人員